（十一）财务分析

1．资金需求计划

（1）初始投资：15万元

（2）资金来源：自筹10万元，长期借款5万元。

（3）具体资金使用计划：

单位：万元

（4）未来五年的收入、成本等费用预测表：

单位：万元

2．现金流量表

单位：万元

3．资产负债表

单位：万元

4、成本明细表

5．损益预测表

单位：万元

投资净现值：

NPV=8.695+23.65+23.65+32.65+36.4-15=110.045（万元）

NPV=110.045（万元），远大于零。计算期内盈利能力较好，投资方案可行。

6、预计利润表

备注：创业初期员工可由组内成员担任，节约大部分开支，获得更多利润。

7．利润估算

（1）二手书转卖所获利润

据预算分析及调查，在成都的各大高校及周边城镇，每学年可以收购废书250000斤左右，其中专业书籍及可再循环利用书籍占58%，大约145000本书。将这些书进行销售，大部分书籍按照原价的50%销售，每年大约可以卖出总量的55%左右，收益约为34万元。

（2）废书及废纸出售收益

可利用书籍的剩下的45%囤积在仓库，待以后销售。全年约为42%废书则以废品的形式卖给废品收购站。我们的收购价格是每斤0.5元至0.7元，经调查废品收购站的每斤收购价最低为0.8元。则我们可以从中赚取差价0.1—0.3元。每期可赚取废品总价21000左右。

（3）投资计划

a．预计风险投资数额

在公司取得一定效益的基础上，初步准备在第二年的运营结束后，根据实际利润情况，投资10万元，用于对本公司的基础设施建设及规模升级扩大，书屋也会增加古旧书画、信件、书稿、票证等业务来进一步提高公司的销售额。始终坚持用最小的成本，创造出最大的效益。

b．投资收益和再投资的安排

根据第一、二年的财务预算和初步投资所取得的成效，以及影响力的扩大，在公司成立两年后将会逐步走入正轨，初步投资将会减少库存，带来大约5万元的收益，公司将会运用这一部分资金进行古旧书画、信件、书稿、票证等业务小规模拓展，进行试运营。

业务拓展后，我们可能不会看到公司效益的显著提高。那么我们会在公司进一步（3-5年）发展后，当资金累积到一定程度时，进行适当的融资在成都地区开办第二家二手书店，以此来不断提高公司的市场占有率，为公司今后成功的走出成都奠定良好的基础。

稍后更新最后一点，也是最重要的。

（总结）喜欢就关注我，分享更多干货给你们。